Comité des risques et d'audit de Proparco

Le Comité des risques et d’audit prépare et facilite les travaux du Conseil d’administration sur toutes questions relevant du champ de ses attributions et en rend compte au Conseil d’administration.

Il suit les principes directeurs et règles posés par la réglementation française et, en particulier, l'arrêté du 3 novembre 2014 relatif au contrôle interne des entreprises du secteur de la banque, des services de paiement et des services d'investissement soumis au contrôle de l'Autorité de contrôle prudentiel et de résolution.

Le Conseil d’administration de Proparco a également confié au Comité des risques et d’audit des missions d’audit notamment en matière financière.
Cambodge, microfinance, homme, ordinateur
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Comité des risques et d'audit de Proparco au 01/10/2022
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  • LANTZ Patricia

    Administratrice indépendante (Date de début de mandat : 28/05/2012)
    Présidente du Comité des risques et d’audit
    Profil

  • BEBEAR Isabelle

    Représentante permanente de BPIFRANCE
    Administratrice (Date de début de mandat : 08/10/2012)
    Représentante de BPIFRANCE
    Membre du Comité des risques et d'audit
    Profil
  • Marie-Hélène Loison

    LOISON Marie-Hélène

    Représentante permanente de l'AFD (Date de début de mandat : 06/07/2018)
    Directrice générale adjointe de l’AFD
    Membre du Comité des risques et d'audit de Proparco
    Membre du Comité des nominations de Proparco
    Profil
  • Bokar Cherif

    CHERIF Bokar

    Administrateur (Date de début de mandat : 25/03/2022)
    Directeur exécutif financier de l’AFD
    Profil
  • HEURTEVENT Dominique

    HEURTEVENT Dominique

    Administratrice (Date de début de mandat : 25/03/2022)
    Directrice Exécutive des Risques, AFD
    Profil

Le Comité des risques et d’audit est composé de cinq (5) membres nommés par le Conseil d’administration parmi ceux de ses membres en fonctions, pour la durée de leur mandat d’administrateur. Les membres du Comité ne peuvent exercer de fonctions de direction au sein de Proparco.

Les membres du Comité des risques et d’audit sont choisis en raison de leurs connaissances, de leurs compétences et d’une expertise qui leur permettent de comprendre et de suivre la stratégie et l'appétence en matière de risques de Proparco ; l’un d’entre eux devant en outre présenter des compétences particulières en matière financière ou comptable.

Informations utiles

Liste des membres du comité des risques et d'audit de Proparco
Règlement intérieur du comité des risques et d'audit de Proparco
Charte des membres du conseil d'administration de Proparco et de ses comités
La rémunération des administrateurs et des membres des Comités créés par le Con…
 

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Travaux du Comité des risques et d’audit en 2023

Le Comité des risques et d’audit s’est réuni 4 fois en 2023, avant chaque réunion du Conseil d’administration.

Le Comité des risques et d’audit a pour attributions de :

  • Procéder à un examen régulier des stratégies, politiques, procédures, systèmes, outils et limites et des hypothèses sous-jacentes et de communiquer ses conclusions au Conseil d’administration,
  • Apprécier l’ensemble des risques significatifs tels que listés par la réglementation, des politiques de gestion des risques et des modifications apportées à celles-ci ; à cet effet, il est informé des incidents significatifs relevés par les procédures de contrôle interne et des anomalies significatives détectées par le dispositif de suivi et d’analyse en matière de lutte contre le blanchiment des capitaux et le financement du terrorisme ainsi que sur les insuffisances de ce dispositif,
  • Apprécier les mesures prises pour assurer la continuité de l’activité,
  • Conseiller le Conseil d’administration sur la stratégie globale de Proparco et l’appétence en matière de risques tant actuels que futurs,
  • Vérifier la clarté des informations fournies et porter une appréciation sur la pertinence des méthodes comptables adoptées pour l’établissement des comptes individuels ; émettre un avis sur les états financiers de Proparco,
  • Porter une appréciation sur la qualité du contrôle interne sur les aspects comptables et financiers, et
  • Superviser le choix des commissaires aux comptes et instituer une relation directe avec eux, afin de prendre connaissance de leur programme de travail et de débattre des conclusions de leurs travaux.

Dans le cadre de son mandat, le Comité des risques et d’audit rend compte de ses activités au Conseil d’administration par des avis ou des rapports résumant les différents travaux réalisés et les éventuelles recommandations qui en découlent.

En 2023, il a notamment examiné les sujets suivants :

  • plan d’affaires et budget,
  • états financiers et rapport de gestion,
  • augmentation de capital,
  • suivi des marges sur prêts,
  • gestion de bilan,
  • suivi de l’activité Equity,
  • limitations des pouvoirs opérationnels de la Direction générale de Proparco,
  • rapports sur le contrôle interne (RACI, rapport RACI LCB/FT),
  • situation des risques,
  • dispositif du cadre d’appétence au risque et des limites opérationnelles,
  • reportings risque opérationnel et contrôle permanent, plan de contrôle et maîtrise des risques, cartographie des risques, mesures de remédiation concernant les formations LCB/FT et l’actualisation des dossiers de diligence KYC,
  • critères et seuils de significativité des incidents opérationnels devant faire l’objet d’une communication sans délai au Conseil d’administration et à l’ACPR,
  • programme et rapports d’audit interne,
  • rapports Conformité (rapport sur la conformité des services d’investissement, rapport de la fonction Investigations, rapport sur la protection des données personnelles),
  • politique de crédit,
  • activité en monnaie locale de Proparco,
  • politique d’externalisation,
  • plaintes environnementales & sociales traitées par le Mécanisme indépendant,
  • dispositif de continuité d’activité,
  • politique de sécurité des systèmes d’information.
  

 

 

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Travaux du Comité des risques et d’audit en 2022

Le Comité des risques et d’audit s’est réuni 4 fois en 2022, avant chaque réunion du Conseil d’administration (hormis la réunion du Conseil d’administration en format « séminaire »).

Le Comité des risques et d’audit a pour attributions de :

  • Procéder à un examen régulier des stratégies, politiques, procédures, systèmes, outils et limites et des hypothèses sous-jacentes et de communiquer ses conclusions au Conseil d’administration ;
  • Apprécier l’ensemble des risques significatifs tels que listés par la réglementation, des politiques de gestion des risques et des modifications apportées à celles-ci ; à cet effet, il est informé des incidents significatifs relevés par les procédures de contrôle interne et des anomalies significatives détectées par le dispositif de suivi et d’analyse en matière de lutte contre le blanchiment des capitaux et le financement du terrorisme ainsi que sur les insuffisances de ce dispositif ;
  • Apprécier les mesures prises pour assurer la continuité de l’activité ;
  • Conseiller le Conseil d’administration sur la stratégie globale de Proparco et l’appétence en matière de risques tant actuels que futurs ;
  • Vérifier la clarté des informations fournies et porter une appréciation sur la pertinence des méthodes comptables adoptées pour l’établissement des comptes individuels ; émettre un avis sur les états financiers de Proparco ;
  • Porter une appréciation sur la qualité du contrôle interne sur les aspects comptables et financiers ;
  • Superviser le choix des commissaires aux comptes et instituer une relation directe avec eux, afin de prendre connaissance de leur programme de travail et de débattre des conclusions de leurs travaux.

Dans le cadre de son mandat, le Comité des risques et d’audit rend compte de ses activités au Conseil d’administration par des avis ou des rapports résumant les différents travaux réalisés et les éventuelles recommandations qui en découlent.